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信息披露_公司_资产_科宁达

发布日期:2022-02-17 04:00   来源:未知   阅读:

  注:2016年子公司中科三环盂县京秀磁材有限公司(以下简称“盂县京秀磁材”)由债权人提起资产保全,山西省阳泉市中级人民法院受理破产申请,2016年进入破产清算程序。截至本配股说明书摘要出具之日,破产清算程序未执行完毕,报告期内公司未将其纳入合并范围;

  注:2020年公司全资子公司宁波科宁达工业之全资子公司宁波科宁达日丰,新设宁波科宁达和丰和宁波科宁达鑫丰两家全资子公司。

  4、应收账款周转率=营业收入/((应收账款期末账面余额+应收账款期初账面余额)÷2);

  7、息税折旧摊销前利润=利润总额+利息支出+固定资产折旧增加+无形资产摊销增加+长期待摊费用摊销增加;

  公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)(证监会公告[2010]2号)要求计算的净资产收益率和每股收益如下:

  其中:P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数;Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。

  其中:P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

  公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益(2008)》(证监会公告[2008]43号)的要求编制了非经常性损益明细表如下:

  除特别说明以外,本节分析披露的内容以公司按照新会计准则及会计政策追溯调整后的最近三年的合并财务报表为基础。公司管理层结合最近三年的合并财务报告,对报告期内公司的财务状况、盈利能力、现金流量状况进行了讨论与分析。

  报告期各期末,公司货币资金占总资产的比重分别为16.22%、28.22%、24.43%及22.98%;2019年末货币资金总量较2018年末增加主要系银行存款增加所致。

  报告期各期末,公司应收账款账面价值分别为115,350.44万元、117,992.38万元、174,719.08万元及177,578.02万元,占总资产比例分别为18.33%、18.24%、24.63%及22.22%。2018年末至2021年6月末,公司应收账款余额占营业收入比例分别为28.39%、29.70%、38.01%和64.36%(未年化)。2020年度公司第四季度订单增加较多,导致2020年度第四季度收入占全年收入比例达到35.76%,超过2019年及2018年度同期占比,进而导致2020年末应收账款余额随之增加,由2019年度的119,825.66万元增加至176,824.21万元。

  报告期各期末,公司应收票据主要为银行承兑票据,截至2021年6月末,公司应收票据余额为3,477.55万元。

  截至2021年6月末,应收款项融资余额为2,331.11万元,占总资产比例为0.29%,具体情况如下:

  报告期各期末,公司预付账款账面价值分别为15,065.43万元、5,460.08万元、1,569.96万元及1,747.91万元,占总资产比例为2.39%、0.84%、0.22%和0.22%,公司预付账款主要系预付的采购款,2018年末公司预付账款金额较大,主要是预付宁波包钢展昊新材料有限公司货款8,445.43万元、预付四川乐山科百瑞新材料有限公司货款3,915.00万元所致。

  公司其他应收款主要是支付的出口退税、押金及保证金、备用金等,报告期各期末公司其他应收款余额按性质列示如下:

  报告期各期末,公司存货账面价值分别为145,770.96万元、142,272.84万元、150,548.22万元及218,412.50万元,占总资产比例分别为23.17%、22.00%、21.23%及27.32%。公司存货主要为原材料、在产品和库存商品,报告期内公司存货变动幅度较小。

  总体来看,报告期内公司存货波动主要是公司根据市场需求及生产计划进行原材料采购、生产引起的正常波动,公司存货整体处于正常水平,存货管理较好。

  报告期各期末,公司其他流动资产账面价值分别为66,730.18万元、6,126.63万元、8,276.38万元及8,127.20万元。2019年度公司其他流动资产大幅下降主要系银行理财产品到期所致。

  报告期各期末,公司长期股权投资分别为34,738.52万元、32,987.67万元、31,747.47万元及30,719.73万元。公司长期股权投资为对联营企业的投资,截至2021年6月末的被投资单位情况如下:

  公司于2019年1月1日,对金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下:

  2019年、2020年末及2021年6月末,公司其他权益工具投资明细情况如下:

  公司出于战略目的而计划长期持有以上资产,因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

  报告期内,投资性房地产采用成本方式计量,2021年6月末账面价值为3,122.59万元。

  公司固定资产主要包括房屋建筑物、机器设备、运输设备和电子设备及其他。报告期各期末,主要固定资产分类列示如下:

  报告期各期末,公司固定资产价值分别为109,694.43万元、109,037.05万元、108,409.12万元及106,054.55万元,其中房屋及建筑物、机器设备两项占比最大,占同期固定资产账面价值均超90%。

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